存貨投保火險有訣竅

 

文：ㄚ威

 

根據過往的經驗，除了知識型及服務型產業外，絕大部份的公司都會有存貨，而所謂存貨原則上包含了原物料、半成品、成品等範圍。這些年來從接觸各型企業的過程中了解，大多數的客戶因為成本考量或對保險金額的誤解，以至於在保險金額的設定上並不適當，因此當不幸發生保險事故之後，就會與保險公司產生了非常多的爭議！

 

因此，我會建議一般企業在貨物保額的估算上，應該以預估全年最高庫存金額為期初保險的投保金額；但是，由於貨物係屬波動性較大的資產，期初要客戶以最大的庫存量做為投保金額繳費，顯然多多少少會影響到客戶的現金流量；因此在商業火險條款中有了一個叫做『貨物預約條款』可以運用，期初先預收７５％之保險費，並配合年底結算每月波動狀況再來作加退費的動作，用比較彈性的做法來讓被保險人及保險公司雙方取得平衡。

不過在實務上發現，大部分營業人員建議客戶或者是客戶的習慣，係採年平均庫存量或當月庫存量來作為投保金額。也許，這樣的做法可以讓公司多少節省到一點保費成本；但是，一旦當發生事故時，若當下庫存量超過期初的保險金額時，也就一定會產生不足額保險的情況，公司也將因此無法得到足額的理賠，變成以比例分攤方式得到理賠款，接下來必須面對股東的質疑，甚或影響公司的營運，此際才發現因小失大，悔不當初！

另外有少部分公司的經辦相當勤勞，每月或每季檢視貨物庫存金額的變動狀況，採定期申報批加減保額的方式處理，但既使如此，保額足不足額的問題卻仍然無法解決？我們試著想想，當庫存增加且超出目前的保險金額時，又尚未到固定批加減保額的時間前，居然不幸就發生了保險事故，真的很不幸，這樣還是躲避不了成為不足額保險的窘境！

那麼應該如何處理，才能夠讓公司得到足夠的保障又不致於繳交過多的保費呢？因為，有特別去看這條款的經辦會反映，貨物預約條款裡頭還是有最低應收保費為５０％的規定，若我們公司的貨物庫存量變動幅度甚大，該用甚麼方式才能解決？我們的基本建議是，除了以預估全年最高庫存量為投保基礎外，遇到下列狀況仍必須適時調整保額：

１、當實際庫存量超過原先投保金額時，立即通知保險公司，而批加的保險金額，應為該段期間預估最高庫存量。

２、當實際庫存量低於投保金額５０％時，通知批減保險金額，批減保額為該段期間預估最高庫存量。

 

實務上，公司存貨變動量大，通常反映的是該產業經營有淡旺季的情形，遇到旺季時庫存量爆增，淡季時則又回歸正常存量；若經辦能夠依公司淡旺季，依上述原則去預先調整保險金額，那麼不足額或超額保險的問題就可以順利解決囉！