企業新購財產時，應隨時通知保險公司加批承保，因為如果該保單屬於列舉財產承保的方式，則未列舉的新增財產便形同無保險保障。而假若該保單採用概括承保財產的方式，則新舊財產的總和必又超過保險金額，而形成不足額保險，因此企業一旦有新購置的財產時，便應立即通知保險公司加保。然而如果每有新增資產便通知，不但不符行政效率也難保不會有疏忽而未予投保的情形，因此為避免隨時通知加保的麻煩或為預防遺漏的狀況產生，實可運用「資產自動增加」或類似的特約條款來解決。這些條款的運用不只擴大了新增資產的保障，且免於不足額保險的限制，更減少企業保險承辦人日常作業的繁瑣。

具有技術價值之財產

一般企業大部分都是以財產目錄之帳面餘額投保，往往忽略了一些帳面餘額很低（甚至餘額為0），但實際上仍然在繼續使用、運作或生產的財產（亦即有經濟價值或技術價值大於帳面價值的財產）。如果這類保險標的物發生損失時，企業能夠獲得的保險賠償金，通常是少之又少。因此針對上開機器，就應事先與保險公司協調該類保險標的物的實際價值，並以之為理算損失之依據。一般是以重置成本的10~30%作為其實際價值之認定。

理賠後復建中，保額也要注意調整

 其實不足額保險的問題不只在企業投保火險前要注意理賠後更要留意，舉例來說倘若某企業投保了 5千萬的足額建築物火災保險，沒多久就因為火災造成 2千萬的損失，保險公司於賠付之後，依據保險契約的規範，該企業的保險金額僅餘 3千萬。在該企業迅速復建完成之後，實際價值已恢復為5千萬時，其保額卻仍僅為 3千萬，這種情形也會形成不足額保險的問題。一般企業通常會忽略前述的狀況，因此為避免發生這類問題，除非該企業的保險承辦人員能隨時記得在復建過程中，實際價值有所增加時，即通知保險公司加保，否則就應該充分運用「保險自動恢復條款」來自動承保所增加的保險價值。

一般而言，公司企業在買保險的時候，初期多會因為財產的陸續增加而陸續購買相關的保單，譬如企業每添購一台或一組新的機器設備通常就會投保一張新保單，等公司經營到一個相當的規模之後，這些機器設備可能已累積相當數量，保單也有數十張，每張保單到期日不同，其中有些保單包括火災、颱風洪水、地震等比較廣泛的保障範圍，有些保單卻可能只投保火災的基本保障，另外像保險金額的基礎也可能不太一樣，有些保單採用重置成本基礎有些則可能採用實際現金價值，加上到期日並不一致，特約條款也不盡相同，如果萬一有理賠發生，其間的爭議與糾紛恐怕在所難免。

總而言之，保單數量太多，一方面代表的是保險公司行政成本的增加，另一方面對被保險人而言，保單愈分散，價格談判能力就愈弱。整體而言，將多張同類型的保單整合為一張保單，並將無法整合的保單到期日整合為同一時間點，將非常有便於企業統籌管理、保障完整避免重複與不足、擴大議價能力節約保險成本等優點。因此，已有多張保單則應該整合成大保單，其做法原則上有兩種方式，一種為選定好大保單的起保日，然後將現有保單全部退保一起整合為大保單，另一種方式則為選定某一張保單作為基準，然後在其他保單陸續到期後加保進來該張設為基準點的保單。

第一種方式的實際做法必須先選定一個日期作為統合後的大保單起訖期間，一般而言會選定會計年度如1月1日或7月1日起保，但也有為了跳開承辦單位業務最繁忙的時間而選擇其他日期，甚至以企業創辦日或任何較具意義的日子都是可行，選好起保日之後接著即與現有保險公司洽商新的承保條件與保費，因為保單整合以後，理論上保險公司的出單成本降低所以保費應該有一點空間可以調降，至於承保條件，也會因為保單的整合而必須因為實際風險狀況加以重新評估。 繼續閱讀… →

從遠古以來，人類便一直在跟大自然搏鬥，希望有朝一日能脫離天災的危害。但很不幸地，時至今日，對於颱風、地震、洪水、海嘯⋯⋯等天然災害不但未能予以有效防治，甚至人類自己更製造出越來越多、越來越嚴重的災難，諸如核能污染、爆炸、交通事故、公共場所災難事件、盜竊、社會動亂、飛航事故⋯⋯等，而這些尚未能有效防治的天災與人類自己製造出來的人禍，常嚴重地損害到人類辛苦累積下來的財產，甚或危及寶貴的生命。

因此，為避免這些天災人禍的危害，人類嘗試以各種預防措施做為解決之道：對於火災危險，除呼籲社會大眾小心火燭外，更發明各式各樣的滅火防火器材，甚至制定法令來規範各類建築或公共場所的消防標準與設施；對於交通事故，除以汽車駕照制度來規範一定的駕駛水準外，對於汽車安全結構的發展更是不遺餘力；對於震災與風災的防範，則包括防災宣導、建材標準與建築等級的規範等。然而，無論如何在預防上面下功夫、如何努力地避免處於危險的狀態，要全面阻止這些意外事故發生，勢必是不可能的。因此，如何減輕這些災害帶來的傷害，便越發重要了。

基本上，意外事故造成的損害，在精神層面多由宗教信仰、親情友誼的慰藉加以消化，而實質經濟上的損失，則有由平日的準備金，或由社會、政府的救助來幫忙，亦有由借款融資來度過難關。但是要有充分的準備金應急並不容易，尤其在有能力應付危難的準備金尚未形成前，其預期功能相當有限。至於政府社會救助或借貸融資，對災後的企業來說，則更是不能寄予厚望的。 繼續閱讀… →

文：江朝峰

一般企業在安排存貨的保險時，常只投保一個固定的金額，但是在存貨管理上值得注意的一點是，置存於廠房或倉儲中的存貨數量常會因提貨或進貨的關係而有所變動。因此固定的保額有時無法滿足保障的需求，而有時卻又會浪費保險成本（保險費）。

舉例來說，通常企業會以上一年度的年平均存貨量加減對本年度的預估值後，作為本年度的存貨投保金額的依據。假設在投保時這個數字是1億5千萬，當然保額就會設計為1億5千萬，然而假設投保一段期間後存貨量因故一直升高，此時又很不幸發生了保險事故，假設當時實際存貨量已經高達2億，而保險金額卻仍然只有 1億 5千萬，則保險公司最多只能賠償 1億 5千萬，如此便造成保障不足的問題。又倘若意外事故發生時，由於存貨量降低導致當時實際存貨價值只有1億，此時保險金額卻仍為1億5千萬；其中保險金額超過實際價值部分的多繳保費即為浪費。

面對這種現象，最好的處理方式，就是將存貨改以流動的方式投保，其做法是先以年預估最高存貨量的金額做為保險金額，因為平常存貨數量的波動並不會超過這個金額，如此保障就會非常充分而完整，但是如果保費的計算也以最高存貨量來洽收，則明顯將多付了保費，因此保費的計算應以該保險金額乘以費率後，再乘以一定的預收比率，做為預繳保費的標準，其實際繳交的保費數額則在保險期間終了時計算出存貨的實際平均存量後，再據而算出實際應繳保費，並與預繳保費比較後，多退少補調整之，來符合保費公平合理的原則。

文：江朝峰

一般來看，目前台灣地區的企業在購買火險時多是基於銀行貸款需要或者因為人際關係的考量，而為了滿足這些這兩種需求，也就常忘了保險最大的功能是在保障企業的存續。因此當企業是上述兩種情況而被動地購買火災保險時，就會出現很多保險單，而且保險單的期間也會分散在全年度的各個日期。

就一般的了解，僅就火災保險單而言，很多企業擁有的張數都超過十張，由數家保險公司承保，但是保單張數一多，對保險承辦人員而言，每年就必須花很多時間與保險公司洽談續保的金額、條件與內容的變更，不但作業程序變得繁瑣複雜，增加無謂的工作量，更令人擔心的是，萬一因為工作繁忙而忘記安排續保或暫保事宜，卻又不幸發生保險事故，便理賠無門了。

保單數量太多，一方面代表的是保險公司行政成本的增加，另一方面對被保險人而言，保費分散愈小，價格談判能力就愈弱。以擁有多家分店的餐廳而言，若分別各自購買公共意外責任險，則各家保費的加總當然比統一由總管理處安排要來得貴，而且保險契約的要件與內容，也會相對差些。我們要再一次強調，保單愈多，絕不是代表保障愈多。整體而言，將多張保單整合為一張保單將有下列優點：

一、便於企業統籌管理

除可避免保險承辦人員疏忽遺漏而造成保障空檔之外，也可提升行政效率，對企業管理當局來說，更可確知本身風險的金額以及保險的現況，此外也較易掌控與各保險公司之間的關係。 繼續閱讀… →