文：江朝峰
專屬保險公司(Captive Insurance Company)係屬於大型企業集團的一員，成立專屬保險公司看起來對企業集團非常有利，包括投保風險的彈性處理(一般保險公司無法接受的風險也可以承保)、可以增加母公司的營收(因為增加了專屬保險公司的營收)、可進而擴展國際間的再保險交易、可以便利資金的調度、可以節省母公司的費用(包括保險費跟稅金)，所以理論上達到一定規模的企業都應該要成立專屬保險公司才對。
但是為什麼台灣地區規模比長榮集團要大或相當的企業集團，並沒有想要成立專屬保險公司，其係因為在技術上確實也有限制條件，以至於要成立專屬保險公司確實有其困難性，基本上，若要成立專屬保險公司，首先要找到一群懂產險的實務人才，而且由於專屬保險公司的地點必定會選擇設立在海外，雖然人員並不一定要在國外，但是其運作常會涉及國際事務，因此這些人才的能力更必須是多元化，第三點是這個集團的風險必須是符合可以自行承擔的要件，也就是說風險的數量要夠大才能符合大數法則的概念，最後，必須評估下來的整體效益要比較高。
【豐林保險評論】
化學藥劑爆炸，最怕的不是發生火災的損失，而是萬一造成有毒物質而引起空氣汙染，其實在台灣每年也發生相當多起污染事故，包括空氣、土地、水流或地下水土等每天都在發生，其中又可以包含所謂逐漸性污染與意外性污染，逐漸性污染因為是每天每時逐漸累積而成，如工廠排放廢氣黑煙或養豬戶在河流上游排入豬糞污染河道等，此類污染案件由於損失的估計非常困難，因此很難以保險的方式處理，而意外性污染則因為發生事故比較明確，因此有所謂意外污染責任保險來承保此類損失。
基本上各行各業都或多或少有意外污染的疑慮，尤其是使用危險化學品的企業，電鍍、製藥、橡膠製品加工之外，像醫療院所或實驗室也都有污染責任的風險，但以台灣來說幾乎所有可能造成污染的行業，大部分都不願意以保險的方式移轉風險，覺得只要是投保都是浪費保險費，看來非得等到發生一次大事故(如印度波帕爾死亡3000人的事件)，才會強制大家投保。
【豐林保險評論】
其實登山保險就是承保範圍稍加擴大的意外險(傷害險)，因為從表中保險金額來看，意外險的部份達到1000萬，但是相對的緊急醫療救助保險金只有10萬元，所以看起來就是一個保額比較高的意外險，那麼這一千萬元保額的每日保費貴不貴呢？ 294元X365天=107,310元，如果對照一般保額1000萬的意外險，其保費約一萬元左右來看，顯然貴了大約十倍，當然這是每天都在登山的結果，所以到底貴不貴就見仁見智了。
【豐林保險評論】
豐田的這個案子對其專業形象產生了不可估計的傷害，雖然相信豐田也有規劃產品責任保險，但是金額不會有到12億美金這麼高，而且其承保範圍有沒有包括到懲罰性賠款也是一大疑義，基本上所謂產品責任保險簡單的說，就是在保障產品製造廠商、包裝廠商、加工廠商、代理商或經銷商等，因為產品的瑕疵或缺陷而造成消費者或第三人受到損害時，所可能因而產生的賠償責任，其中應投保的對象從開始製造到交到消費者手中的一系列的所有企業廠家，原因很簡單與產品相關的所有廠商至少都會因連帶責任而牽扯其間。
至於所謂產品的瑕疵或缺陷則至少有三類狀況，包括設計錯誤、製造錯誤與使用說明不當，其中設計錯誤即產品因設計程式、規格之錯誤，造成同一系列製造、生產之產品都有瑕疵例如美國某知名汽車廠商，其新款自用小客車因油箱位置設計不當，其新款自用小客車因油箱位置設計不當，以致於發生車禍後常因油箱遭撞擊而產生火燒車，並因而致駕駛人死亡。在1992年的一樁訴訟案中，更被法院判決高達 1億零520萬美元的賠償，此即該車廠的產品設計錯誤所引發的問題。
【豐林保險評論】
直昇機自己當然有保險規劃，但對於因為直升機失事所致毀損的財產，其實也可以規劃附加保險，以建築物來說，無論其係商業用途的辦公大樓、工廠或住家用途的住宅大樓，都可以投保『航空器墜落、機動車輛碰撞保險附加條款』，其內容為『茲經雙方同意，要保人加繳約定之保險費後，本公司對於保險標的物在本附加條款有效期間內，直接因航空器及其墜落物或在陸地上或軌道上行駛之機動車輛所致保險標的物之毀損或滅失，依本附加條款之約定，負賠償責任。』
從這個條款可以看得出來，因為航空器墜落所造成財產的損失是可以獲得保障，當然前提必須是航空器，而直昇機甚至一般飛機、戰機、飛船、人造衛星等等都是航空器；另外，也有可能是航空器的零配件掉落，在美國就曾經發生有飛機的引擎掉落在一戶住宅的庭院，雖然沒有造成人員傷亡，但也將該庭院砸了一個大洞，可以想像如果這顆引擎掉落的地點是一家化學工廠的話，可以想像應該會造成不小的損失。