【豐林保險評論】

 RBC（Risk Based Capital）通常稱之為「風險資本適足率」，此係指保險公司的自有資金，對應所承受風險的比率，計算方式是「自有資本額」除以「風險資本額」，原則上RBC數據愈高，代表公司資本淨值可承受各種風險的能力愈強。金管會對於保險業的RBC比率有標準限制，最低門檻標準200％，若未達到標準，就必須增資以提高RBC比率，而目前規定一到50%以下就接管，確實是比較嚴格，效果如何就有待觀察了。

另外，RBC的這些風險在人身保險業包括資產風險、保險風險、利率風險、其他風險四類，而財產保險業則包括資產風險、信用風險、核保風險、資產負債配置風險、其他風險等五大類。以上這些風險評估計算各風險係數後所算出的就是風險資本額，另外計算出公司調整後自有資本額，以代表公司之清償能力，之後將公司調整後自有資本額除以總風險基礎資本額，即為風險基礎資本額比率，而保險監理機關依風險基礎資本額比率所屬等級之不同，進而採取不同的監理行動。

文：江朝峰

近年來，全球經濟環境快速變化，甚而已超越政治訴求，而邁向無國界的經濟體制。而就產險業而言，為因應國際化與自由化的潮流，有關跨國性保險的業務問題之規範及研究，勢將益形重要。就現況而言，該類跨國性保險之安排，大致包括四種作法，第一種方式，係為配合外商企業總公司的保險規劃，由其以國外主保單（Master Policy）直接承保國內外商企業，在技術上並無困難，且國內並無法令可加以約束，因此該情形在國內現有外商企業中相當普遍。第二種情況則係國內企業基於國內保險公司無法滿足其個別保險需求下，直接向國外保險公司投保。第三種情形係國內保險公司為配合國內企業或國內外商企業的投保需求，或有別於同業競爭，而逕自簽發外國保單。最後一種型態，則是以前衛業務的方式處理跨國公司在我國分支機構的保險規劃，其一方面可符合該類企業之保險需求，另一方面其國外總公司的保險公司亦較能掌握保險單的條件與內容。而且此種安排方式，既無違法之考量又可滿足稅賦的要求，因此在國內，這種表面上以再保險方式，實則係代理出單業務的處理方式，已成為國內保險公司與跨國企業解決其保險整體規劃的主要途徑。

全球各大企業突破國界之限制，發展成跨國性企業乃必然之趨勢，在其發展過程當中，因各國社會環境、法令規範之不同而產生的障礙，卻是發展的一大阻力。面對這些障礙，除該跨國性企業當盡力排除外，其相關行業亦應配合協助解決這些問題。就跨國性企業的保險規劃而言，前衛業務便是保險業為配合跨國性企業的保險安排而發展出來的處理方式。 繼續閱讀… →

【豐林保險評論】

以往計程車都會互相聯保，但因其違反保險法中規定的非保險業不得經營保險的規定，所以也曾經有相關人員被判刑的紀錄，為什麼計程車會想要互相聯保，常常是因為保險公司不太想保計程車，因為出事率相當的高，而如今保險公司願意主動來承保計程車的責任保險，對計程車司機以及廣大的社會大眾來說應該都是很好的一項制度，不過往後除了有保險之外，更期待有高額的保障。  

因為在台灣以往的觀念中，人命的價值一直是被低估的，甚至到目前為止仍然有很多理賠案顯示對死亡的賠償金額有賠償過低的現象，不過近來法院的判例卻也開始陸續出現高額賠償金的案例，500萬以上的金額已經很常見，千萬的金額也偶爾出現，甚至2010年八月份還發生過車禍撞人成殘而經法院判決賠償1952萬的案例，整體看來，理賠金額的提高的趨勢似乎會愈來愈明顯。

【豐林保險評論】

很難舉證，不代表不能賠，不過更重要的是產品回收跟銷毀的部份，此時可以考慮產品回收保險，一般而言，產品回收保險主要可以包括兩種主要的損失，一是產品回收的費用，一是被保險人因此應付的損害賠償責任。近年來保險業者對於因為產品回收而造成的風險，已列為需極度謹慎的險種。而日前豐田汽車回收他們的汽車產品，回收費用已高達20億美元，其中包括回收的事務費用、回收產生的訴訟費用、損害賠償責任、集體訴訟要求的各種形式賠償。

產品回收保險原則上保險費非常貴，雖然汽車業者對本身與其供應商的品質要求非常嚴格，但是保險公司對與汽車、飛機相關的產品及其零件回收保險均採取極端保守的態度，即使承保也加上諸多保險上的限制，例如自負額設計很高、有不同的特約條款約束、保險費非常貴、加上區域限制，從技術層面加以規範保險的範圍與條件，避免保險公司在發生產品回收狀況發生時，變得不可收拾的狀態。

文：江朝峰

任何生產企業在其營運過程中一定存在許多風險，除了經營管理、財務投資、市場行銷等之外，還包括天災(如颱風、地震)或是人禍(如火災、爆炸、化學品洩漏)等各種影響企業正常營運的風險。做為一個企業的風險管理或保險規劃的主管或專人，除了對於企業體營運作業中可能遭遇之各種危害所造成的損失，規劃完善的保險架構之外，更應針對這些可能發生的危害，依照企業體自身之實際作業流程與使用設施，提供專業的評估與改善建議的具體措施，以避免或降低這些危害發生的機率，或是減少危害發生時所造成的實質損失。

在完善的保險規劃執行下，企業體危害發生所造成財物的損失，是可以獲得完整的理賠，但危害發生所造成的商譽破壞、訂單流失、研發停滯等等卻是要由企業體自行承擔，尤其是當重大災害發生所造成的影響，更是深遠而無法忽視。因此，完善的重大災害緊急應變處理計畫與執行，即成為企業體風險管理不可或缺的一環。

一般而言，緊急應變計畫的執行可以分為五個階段，第一階段為事前規劃，事前規劃的主要內容是成立緊急應變處理小組，進行包括危害的確認、評估產銷作業流程可能發生之重大災害種類、損失幅度的預估、對人員設施可能發生之最嚴重情形、損失的影響、針對所確認之可能危害進行相對應處理方法的評選、以及選取、裝備、及訓練緊急應變處理人員等等。

第二階段為預防措施，預防措施的主要內容是針對可能危害處理方法所需的人員和設施，進行定期檢視與調整，並建立相關設施的備用設備，以確保在重大災害發生時所有的應變設施均能維持正常的使用狀態；第三階段為待命準備，待命準備的主要內容是針對危害處理方法的內容，進行定期實際的演練，演練的內容包括應變人員的迅速組織與應變設備的使用、重要資產的防護、以及其他人員的疏散集合等等，以確保所有人員可隨時應付重大災害的發生。 繼續閱讀… →