風險對一般人來說，大多只能有個模糊的印象，很難清楚描繪出整體的概念，尤其因為日新月異的時代脈動，新的風險一直被創造出來，更讓一般人幾乎不可能去預測風險。不過若以企業的角度來看，風險固然難以預知但卻可以管理，也因為不能預知而更需要加以管理，至於管理企業風險的重點，主要係在風險管理策略與緊急應變措施兩方面。

(一)風險管理策略

在實務上處理實質風險的方法與工具非常多，其中迴避風險係屬於消極的策略比較不被建議採行，中小企業如果是為了迴避風險而影響經營的企圖心，當然並不是一個最好的選擇。自留風險則是指由企業本身自留一部份或全部的風險，前者譬如企業在購買保險時設定自負額來承擔一定額度以下的意外損失；或者企業對某些種類的風險選擇自行承擔萬一發生時的損失，譬如龍捲風或遭航空器撞擊的風險，在企業已規劃對應措施的前提下也可以選擇自留；至於全部計劃性自留的情形在國內則比較少，一種稱之為自己保險，一種則稱之為專屬保險，中小企業並不適用這兩種方式，也因此除了迴避與自留風險之外，中小企業風險管理策略中的控制風險與移轉風險相形下就更為重要。

控制風險在實務上又稱為損害防阻，包括目的在減少意外發生次數的損失預防與降低意外事故發生嚴重性的損失抑減，由於損害防阻直接關係到意外發生的頻率與幅度，因此通常比較受到中小企業的重視，不過因為大多損害防阻的策略都會牽涉到執行成本的問題，所以大多中小企業無法確實去執行損害防阻的工作，例如自動消防系統，理論上對中小企業的廠辦需求性非常的高，但若牽涉到安裝成本與影響正常工作進度成本時，就很容易被延宕下來，因此純就風險的考量來落實損害防阻，而避免因為沒有徹底執行所造成的遺憾，對中小企業來說在經營的角度就非常重要，事實上從歷年來的損失案件都一再的驗證這一點。 繼續閱讀… →

【豐林保險評論】

強制汽車責任保險係屬政策保險的一種，採無盈無虧之經營方式，換句話講對保險公司來說是不能有利潤的，保險公司只是個代辦單位，也就是公辦民營的經營原則，所以除了代辦費用之外，理論上所有保費都應該進入專設的基金帳戶，如果基金錢多了，就應該降低保費或提高保障，如果賠多了，基金的錢不夠了，就應該多收保費或降低保障。

而不管是多收保費還是降低保費，原則上是跟保險公司沒有關係才對，應該跟政府公營部門比較有關係，因為這是一項政策，做得不好是政府要負責任的，政策性保險政府的角色是執行者而不是一個監督者，如此才能做得更好，至於保險公司雖僅僅是代辦的角色，但如果服務做得好，因而獲得交叉行銷的機會，得以在汽車任意險與超額險，甚至其他業務有所斬獲，這才是雙贏的局面。

【豐林保險評論】

出國旅遊通常會先投保一張旅行平安保險，不過以保障的周延性來說旅行綜合保險則保障更為完整，這張保單是一張綜合性的保單，其承保範圍通常包括了旅遊不便、第三人責任、海外旅遊急難救助及旅遊傷害等，進一步來看，被保險人於旅遊期間因遭受意外事故所可能面臨之身體傷亡、因突發疾病需即時治療之醫療費用、財物損失、法律責任風險、全球急難救助等，均可藉由投保本商品得到完整的保障。

其中旅遊不便保險可以包括下列範圍(1)旅行文件重置費用(2)行李延誤/遺失購物費用(3)班機延誤慰問金(4)班機改降補償金(5)額外住宿費用(6)旅程取消或縮短費用(7)劫機(8)食物中毒慰問金(9)緊急救援費用(10)行李竊盜損失補償金。所以就美國聯合航空（United Airlines）因超賣機位，以暴力方式強拖購票乘客下機事件可能可以申請(3)班機延誤慰問金，其他若有符合旅行不便險的情形也可以申請理賠。

一般來說企業在買保險的時候，比較少會先分析本身的風險狀況，而會以保險公司有什麼種類的保單來決定買什麼保險。譬如說因為保險公司有火災保險，所以就會將企業的廠房、機器設備、貨物拿來投保火災保險，而且因為火災保險可以附加颱風洪水、地震、竊盜、爆炸……等各種附加險，所以在投保時才來逐項選擇企業的資產是否要投保這些附加險；再譬如說企業在新建廠房之前，若有保險的需求通常就會安排營造工程保險；如果有貨物要運送時，就會很自然的投保貨物運輸保險；而若因怕經營事業時不慎造成別人受到損害，則就會考慮各種責任保險的保障，諸如此類。似乎每種企業在經營過程中的風險都可以找到相對應的保單，由此推論，對於企業主來說，只要買齊各種商業保險，應該就可以高枕無憂了，但是事實上絕非如此，其中除了各種保單都有除外範圍與各種條件、條款的限制之外，更重要的是，對企業而言各種風險都是動態的，也就是各種風險都會隨著時間而一直產生變化，但是保單卻是靜態的，也就是說保單所承保的是投保當時的風險狀態，所以在風險有變化的時候，或許就會出現保單沒有承保到的風險空隙。

舉例而言，企業擴建廠房時，假設新廠又與原廠在同一區域，甚至是相連在同一位址，就一般理解，新廠擴建的風險應該投保營造工程保險，原廠則已經投保了火災保險，如此的保險規劃似乎就應該非常完整，但事實上，當新廠在擴建時，若使用到原廠的財產，不幸發生了火災損失，係屬於原廠天災保險的承保範圍或擴建新廠的工程保險所擴大的保障，似乎就有點落入模糊地帶。再者，標準的營造工程保險都有規定，工程在驗收、接管、啟用或保險期間結束時保險效力也會跟著終止，因此如果部分工程在驗收、接管或啟用後，是應該納入原廠的火災保險的保障範圍或仍應由原工程保單擴大承保？殆有疑義，因為兩張保單的承保範圍、條款與承保條件不盡相同，若未在事前予以澄清，事後恐有爭論。 繼續閱讀… →

【豐林保險評論】

貨物運輸保險的規劃，一般來說第一步可以貿易條件的不同來做檢視。國際貿易買賣皆以貿易條件來劃分貨物的利益歸屬，貨物所有權者即對貨物具有保險利益，貨物運輸保險就是由此開始逐段規劃，從貨物開始運送一直到抵達受貨人指定之處所為止，最好能夠包含到全程的風險。如CIF為貿易條件的出口貨物，對於出口商而言，一直到貨物順利交付卸貨港為止都對貨物具有保險利益，因此完整的規劃應當是要將內陸段的風險一併考量在內，所以一般企業在投保貨物運輸保險時，只保了協會貨物運輸保險條款中由啟運港至卸貨港之間航程的風險是不夠的，因為若是沒有附加投保內陸運輸段的風險，一旦貨物是在內陸運輸途中因交通工具傾覆等原因造成損失，則並不包含在保障範圍內，許多理賠的紛爭便由此而生。

另外貨物的進出口貿易航行世界各地，對於發動戰爭以及罷工暴動所可能引起對貨物的損害，也應該要納入投保；例如一些有發生過戰爭或常有內亂的國家，這兩條附加條款就更能發揮作用，這樣的一張保單才能算基本的全程保障。綜前所述要檢視保單內容是否完善，可透過專業保險人代為規劃或調整，貨物運輸保險屬於航程保單，因此保障勢必要包含整個航程，少了哪一段都不完整，對貨物本身以及企業自身的權益都影響甚鉅，應該特別的謹慎小心。